第一章 总 则

第一条?为推动中央企业私募股权千亿国际基金(以下简称基金）营业康健有序生长，，有用施展作用，，增强风险防控，，凭证《中华人民共和国企业国有资产法》等执律例则，，制订本步伐。。

第二条?本步伐适用于国务院国有资产监视治理委员会(以下简称国资委)代表国务院推行出资人职责的国家出资企业及其子企业(以下简称中央企业)开展的基金营业,详细包括中央企业治理基金和中央企业加入基金。。

第三条?中央企业治理基金(以下简称中央企业基金)是指中央企业设立和治理(现实控制基金治理人），，主要千亿国际于非果真生意企业股权的股权千亿国际基金和创业千亿国际基金，，不含中央企业所属持牌金融机构、地方资产治理公司设立的基金。。现实控制基金治理人是指中央企业通过千亿国际关系、协议或者其他安排，，能够现实支配基金治理人行为。。中央企业加入基金是指中央企业作为出资人加入出资，，不现实控制基金治理人的基金。。

第四条?现实控制基金治理人应当同时切合以下条件：

（一）中央企业是基金治理人第一大股东且集团合计持股原则上不低于40%。。

（二）在董事会拥有与股权比例响应席位并委派董事长，，在董事会、千亿国际决议委员会等决议机构中拥有否决权。。

（三）基金治理人党建事情、日常治理、风险管控、监视评价等制度机制纳入中央企业整体治理系统。。中央企业现实控制的基金治理人一般应当为公司制企业，，凭证《企业会计准则》要求，，切合条件的应当纳入合并报表规模。。

第五条?中央企业开展基金营业应当遵照以下原则：

（一）坚持增强党的向导。。以习近平新时代中国特色社会主义头脑为指导，，坚持党的向导与完善基金治理有机统一，，与管资源管步队管党建有机连系,把党的向导贯串到基金营业治理全历程，，确保党中央、国务院决议安排落实到位。。

（二）坚持增进科技立异。。以加速实现高水平科技自主自强为目的,以国家战略需求为导向,聚焦原创性引领性科技攻关领域，，助力中央企业打造原创手艺策源地,增强自主立异能力，，提高科技效果转化和工业化水平,推动立异链工业链资金链人才链深度融合。。

（三）坚持服务实体经济。。以推动高质量生长为主题，，把生长着力点放在实体经济上，，充分验展贴近工业需求的优势和协同作用，，助力中央企业打造现代工业链链长，，加速建设现代化工业系统,支持专精特新企业生长,推动制造业高端化、智能化、绿色化生长和战略性新兴工业融合集群生长，，着力提升工业链供应链韧性和清静水平。。

（四）坚持规范有序生长。。凭证中央企业功效定位和基金使命特点,实验分类治理和差别化羁系，，严酷遵守国家执律例则和行业羁系要求,健全制度机制，，完善治理架构，，把控千亿国际偏向,守住风险底线。。（五）坚持市场化运作。。遵照市场经济纪律和基金行业生长纪律，，坚持市场化、法治化、专业化原则,有用施展基金立异投融资机制优势，，一直提升基金千亿国际运营水平和效果。。

第六条?中央企业基金分为以下几类：

（一）国家级基金，，是指报经国务院批准由国资委提倡的基金。。

（二)专项基金，，是指为肩负国资央企刷新生长等专项使命，，国资委提倡并指定相关中央企业设立和治理的基金。。

（三）工业基金，，是指中央企业驻足主责主业，，重点推动科技立异和要害焦点手艺攻关，，超前结构前沿性、倾覆性、基础性手艺研究，，培育战略性新兴工业，，开展专业化整合，，服务工业转型升级生长设立和治理的基金。。

（四）项目基金，，是指中央企业为知足项目融资等特殊目的需要设立和治理的基金。。

（五）财务性基金，，是指主要为获取财务回报设立和治理的基金。。

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第二章 基金提倡与设立

第七条?国资委坚决贯彻新生长理念，，围绕构建新生长名堂和服务国家战略，，国有经济结构结构调解，，国资央企刷新重点使命，，聚焦关系国家清静和国民经济命脉的主要行业和要害领域。。

第八条?中央企业应当规范提倡设立工业基金。。

（一）国有资源运营公司必需围绕自身功效定位和服务中央企业高质量生长要求提倡设立工业基金。。统筹妄想国家级和专项基金的提倡设立。。

（二）具备条件的国有资源千亿国际公司、肩负现代工业链链长、原创手艺策源地使命的中央企业(以下简称具备条件中央企业），，可围绕企业主责主业、工业链建设偏向、科技立异攻关领域等提倡设立工业基金。。

（三）其他企业从严控制提倡设立工业基金。。

第九条?保存下列情形的中央企业原则上不得提倡设立工业基金。。

（一）资产欠债率凌驾国资委划定的行业管控线。。

（二）集团管控能力弱，，基金营业爆发重大风险或较大损失。。

（三）阻止上年度末经审计的基金营业整体累计亏损金额凌驾 基金实缴金额的20%。。

（四）基金治理步队能力缺乏。。

（五）已设立基金千亿国际效率低，，召募资金大宗结余。。

（六）国资委认定的其他情形。。

第十条?中央企业应当严酷规范提倡设立项目基金，，原则上不得提倡设立财务性基金。。

第十一条?中央企业提倡设立基金应当以公司制和合资制为主，，除项目基金外，，一般不得使用左券制形式。。

第十二条?中央企业不得违规使用贷款、刊行债券等筹集的非自有资金提倡设立或出资加入基金，，不得通过基金规避羁系、增添隐性债务，，不得设立保底保收益、附加担保限制的基金，，不得允许回购其他基金出资人的份额，，不得为所属子企业以外的基金千亿国际企业提供担；；；；蚣绺毫鹑巍。

第十三条?中央企业应当严酷控制提倡设立工业基金的数目和规模，，除创业千亿国际基金等情形外，，中央企业对提倡设立的工业基金，，合计存续认缴规模原则上不得凌驾中央企业集团上年尾经审计的合并净资产的10%。。

第十四条?中央企业应当审慎出资加入基金,规范出资加入政府千亿国际基金。。中央企业出资加入基金应当主要投向服务主责主业、支持供应链工业链生长等相关偏向，，严酷控制为承揽营业出资加入基金。。除中央企业设立和治理的国家级基金、专项基金、项目基金外,中央企业对出资加入的基金，，合计存续认缴规模原则上不得凌驾中央企业集团上年尾经审计的合并净资产的3%。。 ?

第十五条?中央企业提倡设立或出资加入基金，，应看成为“三重一大”事项推行集团决议程序，，按要求列入中央企业年度千亿国际妄想,按划定及时办理产权挂号或国有权益挂号。。

第十六条?中央企业提倡设立或出资加入基金,保存下列情形的应当在集团决议后向国资委备案：

（一）国有资源运营公司和具备条件中央企业提倡设立认缴规模凌驾 20 亿元或集团合计认缴比例凌驾30%的工业基金，，以及认缴出资凌驾1亿元的加入基金。。（设立项目基金不备案）。。

（二）其他中央企业提倡设立工业基金和出资加入基金。。

第十七条?中央企业基金治理人引入其他股东，，应当把认同党的向导、支持党建事情作为选取相助工具主要条件，，引入股东应当具有工业或行业较大影响力、较多基金出资份额、较强专业治理能力，，能够为基金提供增值服务。。

第十八条?中央企业基金章程或合资协议应当包括基金设立目的、基金规模、存续限期、出资方案、千亿国际领域、决议机制、基金治理人、风险提防、千亿国际退出、治理费收取使用、收益分配和违约责任等详细内容。。

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第三章 资金召募

第十九条?中央企业基金应当持续增强资金召募能力，，选择与企业战略契合度高、对工业生长有深刻明确或重大孝顺、具有较强实力和优异声誉的千亿国际人开展资金召募。。

第二十条?中央企业基金出资人享有权益应当与着实际出资相匹配,对恒久出资不到位的出资人应当凭证基金章程或合资协议约定依法合理限制其权力或举行基金减资,不得为基金其他出资人垫支付资。。

第二十一条?中央企业基金应当充分验展资源放着述用，，原则上新设工业基金集团内部合计认缴出资不得高于30%，，所有中央企业合计认缴出资不得高于60%，，创业千亿国际基金出资可适当提高比例。。

第二十二条?中央企业加入基金认缴出资原则上不得高于所有认缴出资的20%，，加入其他中央企业基金可适当提高比例。。

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第四章 基金千亿国际与退出

第二十三条?中央企业基金应当严酷凭证基金章程或合资协议约定的千亿国际偏向和要求开展千亿国际，，按划定推行资产评估或估值程序，，不得开展明股实债以及违规借贷、担保营业，，不得投向中央企业千亿国际项目负面清单划定的榨取类营业，，不得投向保理资产、融资租赁资产、典当资产等类信贷资产、股权或其收(受）益权，，不得千亿国际二级市场果真生意的股份有限公司股票、债券、期货、期权等，，严酷控制千亿国际上市公司非果真刊行和生意的通俗股、优先股、可转换债等的规模和比例。。

第二十四条?中央企业工业基金应当以直投项目为主，，千亿国际的子基金只能举行项目直投。。勉励和指导中央企业工业基金优化千亿国际战略，，通过组合千亿国际、控制单项目持股比例等方式疏散风险，，起劲千亿国际具备焦点竞争力、市场远景较好的创业中早期企业。。

第二十五条?中央企业基金应当建设科学完善的千亿国际决议机制，，明确股东大会、合资人聚会、董事会、千亿国际决议委员会等主体在千亿国际决议、投后治理、项目退出等环节的职责权限。。中央企业基金应当对拟千亿国际项目开展全方位尽职视察，，基金风控部分应在决议前开展专项风险评估，，并作为项目决议的主要参考，，未按风险提醒意见决议的应当纪录原因。。

第二十六条?中央企业基金应当科学设定千亿国际条件，，注重通过千亿国际协议等形式包管出资权益，，认真做好投后治理，，持续跟踪千亿国际项目谋划情況，，有用提防和处理风险。。

第二十七条?中央企业基金应当统筹妄想基金整体退出安排，，合理平滑基金收益,注重基金千亿国际人财务回报与现金流需求。。

第二十八条?中央企业应当严酷规范基金千亿国际项目退出到集团和使用关联基金生意退出的决议程序。。关于切合集团战略的优质项目，，合理使用优先购置权。。审慎购置其他企业的基金份额，，购置或转让基金份额时，，应当按划定推行须要的决媾和资产评估程序。。

第二十九条?中央企业基金应当严酷遵守基金存续限期安排。。在现有存续期外，，确需追加延期的，，应当推行集团决议程序，，每只基金原则上只能追加延期1次，，限期不凌驾1年，，延期后治理费提取比例不高于原比例的50%。。

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第五章 基金管控

第三十条?中央企业是基金营业治理主体，，应当将提倡设立或出资加入基金，，以及基金重大千亿国际决议等纳入集团“三重一大”规模。。明确基金营业的集团分管认真人和归口治理部分，，建设相互衔接、相互制衡、相互监视的跨部分基金营业治理事情机制，，增强基金营业的制度建设、设立和出资、重大项目千亿国际决议、风险防控、合规治理、监视评价等事情。。勉励切合条件的中央企业设立基金营业治理平台举行基金中后台营业集中治理。。

第三十一条?中央企业应当指导推动中央企业基金治理人实时建设党的组织、开展党的事情,探索党组织施展作用的途径和方式，，一直增强政治监视和巡视监视，，有用维护国有资产权益，，严防国有资产流失。。

第三十二条?中央企业应当健全基金治理结构，，严禁通过不正当关联生意举行利益运送,榨取基金治理人将治理权委托外包，，提防内部人控制风险。。中央企业应当现实控制使用本企业字号或主要依托集团资源开展营业的基金和基金治理人。。

第三十三条?中央企业应当增强基金和基金治理人高管职员选聘和治理，，高管职员应当具备响应的治理和千亿国际能力。。切合有关任职回避划定，，不得选聘因违反职业品德、操守或者事情严重失职。。造成重大损失或者卑劣影响的职员。。

第三十四条?中央企业应当建设派出基金职员履职治理制度，，完善向基金和基金治理人派出董事、千亿国际决议委员会成员等职员的授权权限和事情机制，，未凭证授权或要求开展事情的，，实时举行职员调解。。

（一）关于治理基金，，中央企业应当派出职员增强基金运营治理,关于中央企业基金千亿国际决议属于集团“三重一大”规模的,派出职员应领先行向中央企业报告，，在推行集团“三重一大”决议程序后揭晓意见。。

（二）关于加入基金，，中央企业应当做到能派尽派，，有用使用派出席位，，催促派出职员凭证授权或要求起劲加入基金治理，，包管出资权益。。

第三十五条?中央企业应当建设健全基金营业内控制度系统，，增强合规治理和风险管控能力建设，，明确基金募投管退和监视审计等要害环节的岗位权责和事情要求，，增强千亿国际项目正当合规性审查，，强化历程管控增强基金营业内控系统有用性监视评价，，确保每3年笼罩所有营业基金。。?

第三十六条?中央企业应当科学设定治理费收取方式和比例，，规范治理费使用的规模、标准、程序等，，探索开展预算治理。。对资金主要泉源于中央企业、主要投向集团内部项目、规模较大的基金或母基金等，，应当适当降低治理费收取比例。。

第三十七条?中央企业应当增强基金营业信息化管控能力，，将信息化检测手段嵌入基金营业募投管退全历程，，具备条件的应当建设基金营业信息化治理系统，，增强对千亿国际决议、重大千亿国际项目投后治理、项目退出等重点环节的在线监测，，有用监控基金运营和千亿国际项目情形，，提升基金营业管控水平。。

第六章 激励与约束

第三十八条?中央企业应当建设利益共享、风险共担、责权力相匹配的激励与约束机制，，引发基金团队起劲性，，督导基金实现战略目的。。

第三十九条?中央企业应当综合思量种种基金特点和资金项目泉源等，，建设切合企业现实的薪酬系统，，健全业绩、薪酬对标机制，，加大绩效薪酬比例，，防止过高薪酬或平均主义。。

第四十条?中央企业基金治理人团队逾额收益分配应当综合治理人团队在基金营业募投管退各环节的孝顺及整体薪酬水平举行确定，，建设逾额收益递延制度，，探索回拨机制，，不得提前向员工支付未完全退出项目的逾额收益。。

第四十一条?中央企业实验基金治理职员工持股应当切合国家执律例则、有关行业以及国资羁系相关划定。。国家级基金、专项基金、项目基金和主要千亿国际集团内项目的工业基金，，原则上不得开展员工持股。。在对涉及团队职员治理、审核、任免、薪酬等事项举行决议时,团队应当按划定回避表决或将持股权力委托给中央企业推行。。

第四十二条?中央企业基金实验员工跟投应当切合国家执律例则、有关行业羁系以及国资羁系相关划定，，不得对项目举行选择性跟投。。主要千亿国际集团外项目的基金，，原则上在基金层面跟投。。主要千亿国际集团内项目的基金,除创业千亿国际基金外，，原则上不得开展跟投。。项目基金原则上不得开展跟投。。

第七章 审核评价与监视

第四十三条?中央企业应当增强基金业绩审核，，注重基金整体业绩和恒久回报。。国家级基金和专项基金增强审核落实国家战略、推动国资央企刷新和完成专项使命等情形。。工业基金增强审核服务主责主业、增进科技立异和工业生长效果等情形。。项目基金增强审核资金使用、合规运行和项目实验效果等情形。。

第四十四条?中央企业应当加大对基金营业的内部审计力度，，对基金营业重点千亿国际项目、主要项目决议、重大风险防控和基金谋划运作合规情形等举行常态化审计监视。。

第四十五条?中央企业应当建设基金评价制度和事情系统，，对基金落实战略使命、增进集团主业生长、协助突破要害焦点手艺、获得财务回报等举行综合评价。。国资委适时组织复评，，并将评价效果作为企业开展基金营业的主要参考。。

第四十六条?中央企业应当按要求将中央企业基金制度建设、主要千亿国际决议、工业基金千亿国际整体结构、高管职员信息及变换、激励约束机制实验、基金评价效果等情形向国资委报告，，凭证国资委要求开展基金营业认真人述职,自觉接受国资委及其他有关羁系机构对基金营业的监视检查。。

第四十七条?中央企业应当建设基金营业重大风险识别、预警、发明和处理机制，，泛起重大风险、重大损失等情形应当实时处理，，并向国资委报告。。

第四十八条?国资委增强对中央企业基金营业的监视指导，，加大基金营业内控系统有用性抽查评价和国资羁系规章制度执行情形综合检查力度。。关于违反本步伐划定开展基金营业的，，按划定对相关企业及分管认真人举行风险提醒、转达、约谈并责令整改，，其中关于违反本步伐划定私自提倡设立或出资加入基金的，，责令相关企业举行整改,整改完成前不得新设和加入基金。。关于在中央企业基金营业治理中违反划定、未履职或未准确履职造成国有资产严重不良效果的，，按划定严肃追究相关职员责任。。

第四十九条?凭证“三个区脱离来”原则和有关划定，，对创业千亿国际基金和千亿国际中早期企业的项目，，应当合理界定容错条件和情形。。对未抵达预期效果或者泛起探索性失误等情形的,综合主观念头、问题原因、决议历程和效果影响等情形，，聚焦主责主业、程序合规、勤勉尽责、未谋取私利且不属于弄虚作假、徇私舞弊、滥用职权的,依据有关划定予以尽职免责。。

第八章 ?附则

第五十条?中央企业新提倡设立或出资加入的基金严酷凭证本步伐执行。。关于政府千亿国际基金委托中央企业治理的，，适用本步伐，，国家尚有划定的从其划定。。

第五十一条?本步伐印发前已经提倡设立或出资加入的基金参照本步伐举行规范。。关于不切合本步伐第十三条、第十四条划定的有关中央企业设置过渡期，，过渡期为本步伐印发之日至 2024年底,过渡期内应当有序压减基金规模,过渡期竣事后仍不切合有关划定的,原则上不得新提倡设立工业基金和出资加入基金。。

第五十二条?本步伐自印发之日起施行，，《关于增强中央企业基金营业风险治理的指导意见》（国资发资源规〔2020〕30号）同时废止。。